Penghematan Pajak di Rumah Utama Anda

Rumah utama Anda adalah investasi yang memberikan manfaat pajak besar melalui semua tahap kepemilikan: saat Anda membelinya, saat Anda memilikinya, dan pengecualian pajak saat Anda menjualnya.

A. Bunga Hipotek dan Pengurangan Pajak Real Estat

Bunga hipotek yang Anda bayarkan untuk rumah utama dan rumah kedua Anda dapat dikurangkan dari pajak sebagai pengurangan yang diperinci. Ini berarti bahwa bunga hipotek yang Anda bayarkan dapat mengurangi penghasilan kena pajak Anda ketika bunga yang Anda bayarkan memenuhi salah satu kriteria berikut.

Hipotek diambil untuk membangun, membeli atau memperbaiki rumah Anda dan pinjamannya sama dengan satu juta dolar atau kurang.

Hipotek tidak melebihi jumlah yang digunakan untuk membeli, membangun, atau memperbaiki rumah Anda lebih cara memilih petugas pajak dari $100.000.

Hipotek diambil sebelum 13 Oktober 1987.

Untuk mendapatkan gambaran sebenarnya dari penghematan pajak yang sebenarnya untuk membayar bunga hipotek saya sarankan menyelesaikan dua perhitungan. Pertama; menghitung pajak sebelum dikurangi bunga. Kemudian hitung pajak dengan pengurangan bunga. Perbedaan antara kedua perhitungan tersebut adalah penghematan pajak Anda yang sebenarnya.

Perhitungan ini memperhitungkan pengurangan standar dan perubahan tarif pajak penghasilan marjinal.

Pada tahun 2006 pengurangan standar untuk satu individu adalah $5.150 dan untuk pasangan yang sudah menikah konsultan pajak adalah $10.300. Kegagalan untuk mempertimbangkan pengaruh pajak dari pengurangan standar dapat meningkatkan penghematan pajak dari $515 menjadi $3.399.

Tarif pajak marjinal adalah tarif di mana dolar terakhir yang Anda peroleh dikenai pajak, tarif ini berubah seiring pendapatan kena pajak Anda meningkat.

Contoh: Jim mengajukan bersama dengan pasangannya dan penghasilan bersama mereka adalah $220.000, mereka membayar $40.000 dalam bunga hipotek, membayar $9.000 dalam pajak properti dan $11.000 dalam potongan lainnya. Pengurangan terperinci total mereka adalah $60.000. Mereka berada dalam kelompok pajak marjinal 33% untuk federal dan 6% untuk negara bagian mereka sehingga penghematan pajak mereka dari bunga hipotek $40.000 dapat diantisipasi menjadi $15.600 pada tingkat 39%. Mari kita lakukan perhitungan dan lihat.

Potongan pasangan ini tanpa bunga hipotek adalah $20.000. Kami mengurangi pengecualian pasangan sebesar $6.600 dan sisa potongan $20.000. kita mendapatkan penghasilan kena pajak sebesar $193.400. dan pajak sebesar $43.803. Kemudian kita menghitung pajak dengan bunga hipotek ditambahkan ke jadwal A. Penghasilan kena pajak sekarang adalah $154.800. Mengapa bukan $153.600? Jawaban karena pembatasan pendapatan pada jadwal A. Pajak pada 154.800 adalah $32.748 penghematan pajak sebesar $11.055 untuk pajak pendapatan federal dan konsultan pajak surabaya $2.400 untuk pajak pendapatan negara bagian dengan total $13.455 ini merupakan penghematan sebesar 33.6% bukan 39%, meskipun ini masih merupakan penghematan yang baik Saya telah mengilustrasikan mengapa kita perlu membandingkan pajak dari tabel pajak daripada hanya menghitung penghematan pajak pada tarif pajak saat ini.

Sekarang, mari kita jawab pertanyaannya: Mengapa penghematan pajak aktual $2.145 atau 5,4% lebih kecil dari guestament?

Jawabannya terletak pada struktur sistem perpajakan yang rumit. Jim dan pasangannya akan menerima potongan jika dia membayar bunga hipotek atau tidak. Dalam contoh ini mereka hanya membayar 33% pajak federal atas sekitar $5.000 penghasilan kena pajak dan 28% pajak federal atas penghasilan kena pajak $64.750 sebelumnya. Pajak penghasilan negara tetap di 6%.

Mereka yang berada di tingkat pendapatan yang lebih rendah menerima lebih sedikit manfaat pajak per dolar dari bunga hipotek sampai mencapai titik di mana beberapa pembayar pajak mungkin tidak menerima manfaat pajak langsung dari bunga hipotek. Untungnya manfaat pajak dari bunga hipotek bukan satu-satunya alasan untuk membeli rumah.

Terlepas dari manfaat pajak, orang telah belajar bahwa cara terbaik untuk mulai membangun kekayaan adalah dengan memiliki rumah sendiri.

Manfaat pajak berikutnya yang akan saya bahas adalah pengecualian pajak di rumah utama Anda. Mereka yang menerima rejeki nomplok karena sesuatu yang terjadi di lingkungan mereka untuk meningkatkan nilai rumah mereka akan menemukan bahwa manfaat pajak ini dapat lebih dari sekadar menebus penghematan pajak bunga hipotek yang mungkin mereka lewatkan.

Untuk membantu Anda memahami nilai pengecualian, lihat kasus di bawah ini:

Sepasang suami istri membeli rumah dan menjualnya 11 bulan kemudian dengan keuntungan $250.000. Karena aset tersebut dimiliki kurang dari satu tahun, ini adalah keuntungan modal jangka pendek dan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa. Bergantung pada pendapatan mereka yang lain, pajak federal tambahan akan berkisar antara $62,481,50 dan $82,500. Banyak negara bagian memiliki pajak negara bagian yang mencapai $ 17.000.

Menunda penjualan selama satu bulan sehingga penjualan memenuhi syarat untuk diperlakukan sebagai keuntungan modal jangka panjang, pajak federal turun menjadi $31.370. Mereka mempertahankan hingga $51.130 hanya dengan mengubah tanggal penutupan penjualan.

Sekarang mari kita lihat apa yang terjadi ketika pasangan itu bertemu dua tes sederhana:

Uji penggunaan dan uji kepemilikan. Kedua tes ini hanya menanyakan apakah mereka memiliki rumah dan tinggal di dalamnya sebagai rumah utama mereka untuk sewa dua dari lima tahun terakhir. Jika demikian, setiap pasangan dapat mengecualikan hingga $250.000 dari keuntungan penjualan dari pajak penghasilan.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *